Налоговый календарь · 2026–2027
Налоговый календарь для малого бизнеса
Налоговый календарь Omnex Office — 239 сроков с октября 2026 по декабрь 2027 года для самозанятых, ИП и ООО на всех режимах. Выберите свой режим — и увидите только свои даты; сроки, выпавшие на выходные, уже перенесены по правилам НК РФ.
Обновлено По НК РФ и данным ФНСИсточники
Шаг 1
Выберите свой режим
- Самозанятые (НПД)17 сроков · первый — 28 октября: налог самозанятого (НПД) за сентябрь
- ИП на УСН без работников26 сроков · первый — 20 октября: журнал учёта счетов-фактур за III квартал 2026 г.
- ИП на УСН с работниками129 сроков · первый — 5 октября: уведомление: НДФЛ за 23–30 сентября
- ИП на патенте10 сроков · первый — 1 декабря: налоги физлица за 2025 год по налоговому уведомлению
- ИП на ОСНО40 сроков · первый — 26 октября: декларация по НДС за III квартал 2026 г.
- ООО на УСН130 сроков · первый — 5 октября: уведомление: НДФЛ за 23–30 сентября
- ООО на ОСНО166 сроков · первый — 5 октября: уведомление: НДФЛ за 23–30 сентября
- АУСН41 срок · первый — 15 октября: взносы на травматизм за сентябрь
По месяцам
Налоговый календарь по месяцам
октябрь–декабрь 2026
По налогам и отчётам
Сроки по каждому налогу
- Сроки уплаты УСНИП и ООО на упрощённой системе — и с объектом «доходы» (6%), и «доходы минус расходы» (15%): сроки у них одинаковые.
- Переход на УСН с 2027 годаИП и ООО на ОСНО, которые хотят перейти на упрощёнку, и те, кто уже на УСН и хочет сменить объект («доходы» ↔ «доходы минус расходы») или уйти с УСН.
- Сроки уплаты взносов ИПВсе ИП на УСН, патенте и ОСНО — даже если дохода не было и работников нет. ИП на НПД взносы за себя платят только добровольно.
- Когда платить налог самозанятомуСамозанятые — физлица и ИП, которые применяют налог на профессиональный доход.
- Сроки оплаты патентаИП на патентной системе (ПСН), в том числе те, кто совмещает патент с УСН или ОСНО.
- Сроки уплаты НДСКомпании и ИП на ОСНО, если нет освобождения по ст. 145 НК РФ; на УСН — если доход за прошлый год или с начала текущего года больше 20 млн ₽ (порог для 2026 и 2027 годов); налоговые агенты по НДС.
- Сроки уплаты НДФЛ и взносов за сотрудниковИП и компании, которые платят зарплату работникам, вознаграждения по договорам ГПХ или дивиденды физлицам.
- Сроки сдачи 6-НДФЛНалоговые агенты — ИП и компании, которые выплачивали доходы физлицам и удерживали НДФЛ.
- Сроки сдачи РСВВсе ООО — даже без выплат (директор в компании есть всегда) — и ИП, у которых есть работники или исполнители по ГПХ. ИП без работников РСВ не сдаёт.
- Сроки сдачи персонифицированных сведенийРаботодатели и заказчики по договорам ГПХ, которые платят вознаграждения физлицам.
- Сроки сдачи ЕФС-1Работодатели и заказчики по договорам ГПХ — ИП и организации.
- Сроки уплаты взносов на травматизмРаботодатели — ИП и организации — с работниками по трудовым договорам; за исполнителей по ГПХ — только если это предусмотрено договором.
- Сроки уплаты налога на прибыльОрганизации на общей системе налогообложения (ОСНО). ИП налог на прибыль не платят.
- Сроки уплаты налога на АУСНИП и ООО в регионах эксперимента АУСН с доходом до 60 млн ₽ в год и не больше 5 работников. Эксперимент действует до 31 декабря 2027 года.
- Сроки уплаты имущественных налоговОрганизации с недвижимостью, транспортом или землёй; ИП и физлица — по имуществу в собственности.
- 3-НДФЛ и авансы НДФЛ для ИП на ОСНОИП на общей системе налогообложения (ОСНО).
- Срок сдачи бухотчётностиВсе организации — независимо от режима налогообложения, в том числе на УСН и АУСН.
- Сроки уведомлений об исчисленных налогахВсе, кто платит налог раньше, чем сдаёт по нему декларацию: ИП и ООО на УСН (авансы), работодатели (НДФЛ и взносы), ИП на ОСНО (авансы НДФЛ), организации с имуществом.
Коротко о правилах
Как устроены налоговые сроки
- Большинство налогов и взносов платят единым налоговым платежом (ЕНП) на единый налоговый счёт — не позднее 28-го числа.
- Если налог платят раньше, чем сдают по нему декларацию (авансы по УСН, НДФЛ и взносы за сотрудников), до 25-го числа подают уведомление об исчисленных суммах.
- Декларации и расчёты чаще всего сдают до 25-го числа месяца после квартала, годовые — в начале следующего года.
- Свои правила у самозанятых (налог до 28-го числа по данным «Мой налог»), у патента (оплата частями), у АУСН (до 25-го числа) и у взносов на травматизм (до 15-го числа, в Социальный фонд).
- Всего в календаре 239 сроков — у каждого режима лишь часть из них.
Бесплатно
Подпишитесь на календарь своего режима
- Самозанятые (НПД)
- ИП на УСН без работников
- ИП на УСН с работниками
- ИП на патенте
- ИП на ОСНО
- ООО на УСН
- ООО на ОСНО
- АУСН
- «Подписаться» откроет Календарь на iPhone, Mac или Outlook — сроки появятся сами и будут обновляться.
- Яндекс Календарь: «Подписки» → «Добавить» → вставьте ссылку на файл .ics (правой кнопкой по «Файл .ics» → «Копировать ссылку»).
- В каждом событии — что сделать, форма, условие и ссылка на подробности. Напоминания — за 5 дней и за день до срока (где календарь их поддерживает).
Вопросы
Частые вопросы о налоговом календаре
01Как пользоваться налоговым календарём?
Выберите свой режим — самозанятый, ИП на УСН, патенте или ОСНО, ООО, АУСН — и откройте его календарь: там только ваши сроки. Или откройте нужный месяц и включите фильтр по режиму.
02Почему календарь начинается с октября 2026 года?
Мы публикуем только предстоящие сроки: с октября 2026 года по декабрь 2027 года. Сроки января–сентября 2026 года уже прошли, поэтому их в календаре нет.
03Учтены ли переносы с выходных?
Да. Если срок выпадает на выходной или праздник, он переносится на следующий рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ) — в таблицах такие даты помечены «перенос с …». Исключение из правила — НДФЛ агента за 23–31 декабря: его платят в последний рабочий день года.
04Что такое 25-е и 28-е число?
С 2023 года большинство налогов и взносов платят единым налоговым платежом до 28-го числа, а уведомления об исчисленных суммах и большинство отчётов сдают до 25-го. Есть исключения: НДФЛ за сотрудников, взносы на травматизм, патент, НПД и АУСН — у них свои даты.
05Можно ли получать напоминания?
Да: подпишитесь на календарь своего режима в формате .ics — даты появятся в телефоне и будут обновляться. А ИИ-бухгалтер Анна напомнит о каждом сроке в приложении и подскажет, что сделать.
Проверено по первоисточникам
Источники и как мы считаем даты
Нормы закона
- п. 7 ст. 6.1 НК РФ — перенос срока с выходного на рабочий день
- ст. 11.3 НК РФ — единый налоговый платёж и единый налоговый счёт
- п. 9 ст. 58 НК РФ — уведомления об исчисленных суммах налогов
- ст. 346.21 НК РФ — порядок и сроки уплаты УСН
- ст. 174 НК РФ — сроки уплаты НДС и сдачи декларации
- п. 6 ст. 226 НК РФ — сроки перечисления НДФЛ налоговым агентом
- ст. 431 НК РФ — сроки уплаты взносов и сдачи РСВ
- п. 2 ст. 432 НК РФ — сроки уплаты взносов ИП за себя
- ст. 10 и 11 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ (налог на профессиональный доход)
- ст. 4 и 12 Федерального закона от 25.02.2022 № 17-ФЗ (автоматизированная упрощённая система, АУСН)
Как получены даты
Сроки взяты из Налогового кодекса и федеральных законов, а если срок выпадает на выходной или праздник — перенесены на следующий рабочий день по п. 7 ст. 6.1 НК РФ и производственному календарю:
- Производственный календарь на 2026 год (Постановление Правительства РФ от 24.09.2025 № 1466)
- Производственный календарь на 2027 год (Постановление Правительства РФ от 17.09.2026 № 1187)
Данные обновлены 29 сентября 2026 г. Мы сверяли даты с материалами glavkniga.ru, kontur-extern.ru, nalog-nalog.ru, ppt.ru, но опираемся на нормы закона. Сроки с пометкой «Есть нюансы» или «Срок уточняется» трактуются по-разному — сделайте всё заранее.
Это напоминание, а не налоговая консультация. Проверьте суммы и сроки с бухгалтером или в личном кабинете ФНС.
Напоминания о сроках
Бухгалтер Анна напомнит о каждом сроке
Пройдите короткое собеседование о бизнесе — Анна соберёт календарь под ваш режим, напомнит за 5 дней и за день до срока, подскажет, как посчитать налог, и подготовит документы.
Сам налоговый календарь с напоминаниями есть и на бесплатном тарифе «Секретарь». Анна — 490 ₽ в месяц отдельно или в составе тарифа; первые 14 дней тарифа «Бизнес» бесплатно.
Анна — ИИ-помощник, а не аттестованный бухгалтер. Расчёты и документы носят справочный характер: перед уплатой и отправкой в налоговую сверьте их с данными личного кабинета ФНС или с бухгалтером.