Налоговый календарь · ноябрь 2026
Налоговый календарь на ноябрь 2026 года
В ноябре 2026 года — 10 сроков для ИП, ООО и самозанятых. Больше всего дел 30 ноября (понедельник) — 4 срока: НДС, налог самозанятых (НПД) и НДФЛ и взносы за сотрудников. 5 сроков перенесены с выходных — даты в таблице уже с переносом.
Обновлено По НК РФ и данным ФНСИсточники
10 сроков
Все налоговые сроки в ноябре 2026 года
| Срок | Что сделать | Кому |
|---|---|---|
Уведомление Уведомление: НДФЛ за 23–31 октября Подайте уведомление об исчисленном НДФЛ, удержанном с выплат с 23 по 31 октября 2026 г. Если суммы уже есть в сводном уведомлении и не выросли — повторно не подавайте. Касается, если: есть выплаты физлицам: зарплата работникам, вознаграждения по ГПХ, дивиденды учредителям-физлицам или иные доходы, с которых вы удерживаете НДФЛ / начисляете взносы. Форма: КНД 1110355 | ИП и ООО · УСН, ОСНО, патент · с работниками | |
Оплата Перечислите на ЕНС НДФЛ, удержанный с выплат с 23 по 31 октября 2026 г. Это второй из двух ежемесячных сроков уплаты НДФЛ налоговым агентом. Касается, если: есть выплаты физлицам: зарплата работникам, вознаграждения по ГПХ, дивиденды учредителям-физлицам или иные доходы, с которых вы удерживаете НДФЛ / начисляете взносы. | ИП и ООО · УСН, ОСНО, патент · с работниками | |
| перенос с 15 ноября | Оплата Взносы на травматизм за октябрь Перечислите в Социальный фонд (СФР, отдельной платёжкой, не через ЕНС) взносы на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний за октябрь 2026 г. Сумма = облагаемые выплаты × тариф вашего класса риска (0,2–8,5%). На АУСН взнос фиксированный: в 2026 г. — 2 959 ₽ в год, т.е. 246,58 ₽ в месяц. Срок перенесён с 15.11.2026 (выходной) на 16.11.2026. Касается, если: есть работники по трудовым договорам (или исполнители по ГПХ, если взносы на травматизм предусмотрены договором). | ИП и ООО · любой режим · с работниками |
Отчёт Персонифицированные сведения за октябрь Сдайте в ФНС персонифицированные сведения о физлицах за октябрь 2026 г.: выплаты по каждому работнику и исполнителю по ГПХ. За последний месяц квартала сведения отдельно не сдают — их заменяет раздел 3 РСВ. Касается, если: есть выплаты физлицам: зарплата работникам, вознаграждения по ГПХ, дивиденды учредителям-физлицам или иные доходы, с которых вы удерживаете НДФЛ / начисляете взносы. Форма: КНД 1151162 | ИП и ООО · УСН, ОСНО, патент · с работниками | |
Уведомление Уведомление: НДФЛ за 1–22 ноября и взносы за октябрь Подайте в ФНС уведомление об исчисленных суммах (через ЛК ФНС или оператора ЭДО): НДФЛ, удержанный с выплат с 1 по 22 ноября 2026 г., и страховые взносы за октябрь 2026 г. Если вы уже подали сводное уведомление на этот месяц и фактическая сумма не больше заявленной, повторно подавать не нужно. Касается, если: есть выплаты физлицам: зарплата работникам, вознаграждения по ГПХ, дивиденды учредителям-физлицам или иные доходы, с которых вы удерживаете НДФЛ / начисляете взносы. Форма: КНД 1110355 | ИП и ООО · УСН, ОСНО, патент · с работниками | |
Оплата До 15-го числа ФНС пришлёт в ЛК сообщение с суммой налога за октябрь 2026 г. (8% от доходов или 20% от «доходы минус расходы»). Проверьте её и оплатите (через уполномоченный банк / ЕНП). НДФЛ за сотрудников на АУСН перечисляет банк, если вы дали ему поручение. Касается, если: только в регионах эксперимента АУСН (действует до 31.12.2027). | ИП и ООО · АУСН | |
| перенос с 28 ноября | Оплата НДФЛ за 1–22 ноября и взносы за октябрь Пополните ЕНС единым налоговым платежом: НДФЛ, удержанный с 1 по 22 ноября 2026 г., и страховые взносы за работников за октябрь 2026 г. ФНС сама распределит деньги по уведомлению или РСВ. Проверьте сальдо ЕНС: при долге деньги сначала уйдут на его погашение. Срок перенесён с 28.11.2026 (выходной) на 30.11.2026. Касается, если: есть выплаты физлицам: зарплата работникам, вознаграждения по ГПХ, дивиденды учредителям-физлицам или иные доходы, с которых вы удерживаете НДФЛ / начисляете взносы. | ИП и ООО · УСН, ОСНО, патент · с работниками |
| перенос с 28 ноября | Оплата Налог самозанятого (НПД) за октябрь Оплатите НПД за октябрь 2026 г. в приложении «Мой налог» или через ЕНП. Сумму ФНС рассчитает и покажет в приложении до 12-го числа. Если налог меньше 100 ₽, он переносится на следующий месяц. Срок перенесён с 28.11.2026 (выходной) на 30.11.2026. Касается, если: были чеки (доходы) в этом месяце. Источник: ФНС России (nalog.gov.ru) | Самозанятые и ИП · НПД |
| перенос с 28 ноября | ОплатаЕсть нюансы Ежемесячный аванс по налогу на прибыль за ноябрь Перечислите на ЕНС ежемесячный авансовый платёж по налогу на прибыль за ноябрь 2026 г. (1/3 квартальной суммы из последней декларации). Уведомление обычно не требуется — суммы указаны в декларации (для IV и I кварталов — в декларации за 9 месяцев); при расхождениях сверьтесь с ЛК ФНС. Срок перенесён с 28.11.2026 (выходной) на 30.11.2026. Касается, если: только если платите ежемесячные авансы (выручка за 4 предыдущих квартала в среднем > 15 млн ₽ за квартал). При уплате авансов исходя из фактической прибыли сроки другие: декларация и платёж — ежемесячно за прошлый месяц. Есть разные трактовки срока — лучше сделать заранее. | ООО · ОСНО |
| перенос с 28 ноября | Оплата НДС за III квартал 2026 г.: 2-я часть Перечислите на ЕНС 1/3 суммы НДС по декларации за III квартал 2026 г. (2-й из трёх равных платежей). Ставка с 2026 г. — 22% (10% для льготных товаров); на УСН — 5% или 7%, если выбрали пониженные ставки. Срок перенесён с 28.11.2026 (выходной) на 30.11.2026. Касается, если: ОСНО — если нет освобождения по ст. 145 НК РФ; УСН — только если доход за 2025 г. превысил 20 млн ₽ или превысил 20 млн ₽ в течение 2026 г. (тогда НДС — с 1-го числа следующего месяца); также налоговые агенты по НДС. | ИП и ООО · УСН, ОСНОесли платите НДС |
Коротко по режимам
Кому что сделать в ноябре 2026
- Самозанятые (НПД)1 срок
- 30 ноября — Налог самозанятого (НПД) за октябрь
- ИП на УСН без работников0 сроков
Обязательных сроков нет.
- ИП на УСН с работниками6 сроков
- 3 ноября — Уведомление: НДФЛ за 23–31 октября
- 5 ноября — НДФЛ за 23–31 октября
- 16 ноября — Взносы на травматизм за октябрь
- 25 ноября — Персонифицированные сведения за октябрь
- 25 ноября — Уведомление: НДФЛ за 1–22 ноября и взносы за октябрь
- и ещё 1 — в таблице выше
- ИП на патенте0 сроков
Обязательных сроков нет.
- ИП на ОСНО1 срок
- 30 ноября — НДС за III квартал 2026 г.: 2-я часть
- ООО на УСН6 сроков
- 3 ноября — Уведомление: НДФЛ за 23–31 октября
- 5 ноября — НДФЛ за 23–31 октября
- 16 ноября — Взносы на травматизм за октябрь
- 25 ноября — Персонифицированные сведения за октябрь
- 25 ноября — Уведомление: НДФЛ за 1–22 ноября и взносы за октябрь
- и ещё 1 — в таблице выше
- ООО на ОСНО8 сроков
- 3 ноября — Уведомление: НДФЛ за 23–31 октября
- 5 ноября — НДФЛ за 23–31 октября
- 16 ноября — Взносы на травматизм за октябрь
- 25 ноября — Персонифицированные сведения за октябрь
- 25 ноября — Уведомление: НДФЛ за 1–22 ноября и взносы за октябрь
- и ещё 3 — в таблице выше
- АУСН2 срока
- 16 ноября — Взносы на травматизм за октябрь
- 25 ноября — Налог по АУСН за октябрь
Сроки работодателя (НДФЛ, взносы и отчёты за сотрудников) в этих списках есть только у ИП с работниками, ООО и АУСН.
Выходные и праздники
Переносы сроков в ноябре 2026
- Взносы на травматизм за октябрь — с 15 ноября (воскресенье) на 16 ноября.
- НДФЛ за 1–22 ноября и взносы за октябрь — с 28 ноября (суббота) на 30 ноября.
- Налог самозанятого (НПД) за октябрь — с 28 ноября (суббота) на 30 ноября.
- Ежемесячный аванс по налогу на прибыль за ноябрь — с 28 ноября (суббота) на 30 ноября.
- НДС за III квартал 2026 г.: 2-я часть — с 28 ноября (суббота) на 30 ноября.
Если последний день срока выпадает на выходной или нерабочий праздник, срок переносится на ближайший рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ). Платить заранее можно — главное, не позже даты из таблицы.
Подробно
Правила по налогам этого месяца
Вопросы
Частые вопросы: налоговый календарь на ноябрь 2026
01Какие налоги платить в ноябре 2026 года ИП на УСН без работников?
Обязательных сроков у ИП на УСН без работников в ноябре 2026 года нет. Если у вас есть работники, смотрите сроки работодателя в таблице выше.
02Какие отчёты сдать в ноябре 2026 года?
Персонифицированные сведения за октябрь — до 25 ноября.
03Какие сроки в ноябре 2026 года перенесены из-за выходных?
Взносы на травматизм за октябрь — с 15 ноября (воскресенье) на 16 ноября; НДФЛ за 1–22 ноября и взносы за октябрь — с 28 ноября (суббота) на 30 ноября; налог самозанятого (НПД) за октябрь — с 28 ноября (суббота) на 30 ноября; ежемесячный аванс по налогу на прибыль за ноябрь — с 28 ноября (суббота) на 30 ноября; НДС за III квартал 2026 г.: 2-я часть — с 28 ноября (суббота) на 30 ноября.
Так работает п. 7 ст. 6.1 НК РФ: если последний день срока — выходной или праздник, срок переходит на ближайший рабочий день.
04Когда самозанятому платить налог в ноябре 2026 года?
Налог самозанятого (НПД) за октябрь — до 30 ноября. Сумму ФНС покажет в «Мой налог» до 12-го числа.
05Как не пропустить сроки?
Подпишитесь на календарь своего режима в формате .ics — даты появятся в телефоне. Или наймите ИИ-бухгалтера Анну: она соберёт календарь под ваш режим и напомнит за 5 дней и за день до срока.
Проверено по первоисточникам
Источники и как мы считаем даты
Нормы закона
- п. 7 ст. 6.1 НК РФ — перенос срока с выходного на рабочий день
- ст. 10 и 11 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ (налог на профессиональный доход)
- ФНС России: налог на профессиональный доход
- ст. 163 НК РФ — налоговый период по НДС
- ст. 164 НК РФ — ставки НДС
- ст. 174 НК РФ — сроки уплаты НДС и сдачи декларации
- ст. 145 НК РФ — освобождение от НДС
- п. 6 ст. 226 НК РФ — сроки перечисления НДФЛ налоговым агентом
- п. 9 ст. 58 НК РФ — уведомления об исчисленных суммах налогов
- ст. 431 НК РФ — сроки уплаты взносов и сдачи РСВ
- ст. 11.3 НК РФ — единый налоговый платёж и единый налоговый счёт
- ст. 123 НК РФ — штраф налогового агента
- ст. 126 НК РФ — штраф за непредставление документов и сведений
- п. 4 ст. 22 и п. 1 ст. 24 Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ (взносы на травматизм, ЕФС-1)
- ст. 284 НК РФ — ставка налога на прибыль
- ст. 286 НК РФ — авансовые платежи по налогу на прибыль
- ст. 287 НК РФ — сроки уплаты налога на прибыль
- ст. 289 НК РФ — декларация по налогу на прибыль
- ст. 4 и 12 Федерального закона от 25.02.2022 № 17-ФЗ (автоматизированная упрощённая система, АУСН)
- ФНС России: АУСН
- КонсультантПлюс: письмо ФНС России от 28.12.2024 № БВ-4-7/14776 (ответственность за уведомления)
Как получены даты
Сроки взяты из Налогового кодекса и федеральных законов, а если срок выпадает на выходной или праздник — перенесены на следующий рабочий день по п. 7 ст. 6.1 НК РФ и производственному календарю:
- Производственный календарь на 2026 год (Постановление Правительства РФ от 24.09.2025 № 1466)
- Производственный календарь на 2027 год (Постановление Правительства РФ от 17.09.2026 № 1187)
Данные обновлены 29 сентября 2026 г. Мы сверяли даты с материалами glavkniga.ru, kontur-extern.ru, nalog-nalog.ru, ppt.ru, но опираемся на нормы закона. Сроки с пометкой «Есть нюансы» или «Срок уточняется» трактуются по-разному — сделайте всё заранее.
Это напоминание, а не налоговая консультация. Проверьте суммы и сроки с бухгалтером или в личном кабинете ФНС.
Напоминания о сроках
Бухгалтер Анна напомнит о каждом сроке
Пройдите короткое собеседование о бизнесе — Анна соберёт календарь под ваш режим, напомнит за 5 дней и за день до срока, подскажет, как посчитать налог, и подготовит документы.
Сам налоговый календарь с напоминаниями есть и на бесплатном тарифе «Секретарь». Анна — 490 ₽ в месяц отдельно или в составе тарифа; первые 14 дней тарифа «Бизнес» бесплатно.
Анна — ИИ-помощник, а не аттестованный бухгалтер. Расчёты и документы носят справочный характер: перед уплатой и отправкой в налоговую сверьте их с данными личного кабинета ФНС или с бухгалтером.