Перейти к содержанию
Начать

Для кого · ИП

ИИ-сотрудники для ИП

ИП на УСН или патенте сам отвечает за авансы, уведомления, взносы и КУДиР, а с первым сотрудником — ещё и за отчёты по зарплате. ИИ-сотрудники Omnex Office напоминают о сроках, считают налог и взносы и готовят договоры и кадровые документы.

Собрать команду — 14 дней бесплатноТарифы: сотрудник от 490 ₽ в месяц
Редакция Omnex OfficeОбновлено Факты проверены

Что обычно мешает

  • Взносы и как на них уменьшить налог

    За 2026 год нужно заплатить фиксированные 57 390 ₽ до 28 декабря и 1% с дохода свыше 300 000 ₽ до 1 июля 2027 г. На УСН «Доходы» и патенте на эти взносы можно уменьшить налог: без сотрудников — вплоть до нуля, с сотрудниками — не больше чем наполовину. Ошибка в расчёте — это переплата или недоимка с пенями.

  • Уведомления и единый налоговый счёт

    Авансы по УСН платятся через ЕНС, но ФНС не распределит деньги в счёт аванса, пока вы не подадите уведомление об исчисленных суммах — до 25-го числа после квартала. Деньги на счёте есть, а аванс числится неуплаченным.

  • Лимиты, которые меняются каждый год

    Патент в 2026 году можно применять при доходе до 20 млн ₽, в 2027-м — до 15 млн ₽, причём доход за 2026 год больше 15 млн ₽ закрывает патент на весь 2027 год. На УСН при доходе больше 20 млн ₽ появляется НДС — с 1-го числа следующего месяца.

  • КУДиР и первичка

    Книгу учёта доходов и расходов обязаны вести и на УСН, и на патенте. Сдавать её не нужно, но налоговая может её запросить. Плюс счета, акты и акты сверки с клиентами — к концу квартала всё это превращается в завал.

  • Первый сотрудник

    Нанять человека — это не только зарплата: трудовой договор в течение 3 рабочих дней, ЕФС-1 на следующий рабочий день, НДФЛ до 28-го и до 5-го числа, взносы, РСВ, 6-НДФЛ и ежемесячные персонифицированные сведения. А налог по УСН или патенту взносами можно уменьшить уже не больше чем на 50%.

  • Клиенты и деньги

    Заявки приходят неравномерно, часть клиентов платит с опозданием, а на рекламу нет ни времени, ни понятного плана. Без прогноза денег легко оказаться в кассовом разрыве ровно к сроку уплаты налога.

Кто поможет и как именно

  1. ИИ-бухгалтер Анна

    Анна ведёт налоговый календарь ИП и считает налог с учётом взносов

    • Считает авансы по УСН 6% и 15% и сумму патента к уплате с учётом взносов
    • Напоминает подать уведомление до 25-го и пополнить ЕНС до 28-го — за 5 дней и за 1 день до срока
    • Считает фиксированные взносы и 1% и объясняет, в каком году их выгоднее учесть
    • Готовит счета, акты сверки и памятку по ведению КУДиР
    • Следит за порогом 20 млн ₽ (НДС на УСН и лимит патента в 2026 году) и предупреждает на 80%

    Готовит документы

    • Счёт на оплату
    • Акт сверки взаиморасчётов
    • Памятка по КУДиР

    Делает сам, без напоминаний

    • Напоминания о налоговых сроках — За 5 и за 1 день до каждого налогового срока — напоминания, а за неделю — сводка в чате
    • Взносы ИП за себя — Ежегодно 1 июня и 1 декабря в 10:00 · только для ИП
    • Контроль порогов доходов — Раз в квартал, в первый рабочий день квартала в 11:00 · когда в профиле указана форма бизнеса

  2. ИИ-HR-менеджер Светлана

    Светлана помогает нанять первого сотрудника и оформить его по ТК РФ

    • Подсказывает, как оформить человека — по трудовому договору, ГПХ или как самозанятого — и чем вы рискуете
    • Пишет вакансию для hh.ru и Авито Работы и вопросы для собеседования
    • Готовит трудовой договор, приказ о приёме и должностную инструкцию
    • Ставит задачу подать ЕФС-1 не позднее следующего рабочего дня после приёма и напоминает о конце испытательного срока

    Готовит документы

    • Трудовой договор
    • Приказ о приёме на работу
    • Договор ГПХ с физлицом или самозанятым

    Делает сам, без напоминаний

    • Сведения в Социальный фонд (ЕФС-1) — В день приёма или увольнения сотрудника, а также заключения или расторжения договора ГПХ с физлицом
    • Окончание испытательного срока — Примерно за 7 рабочих дней до окончания испытательного срока (проверяет по понедельникам) · когда вы ставите испытательный срок
    • Дни выплаты зарплаты — За 2 рабочих дня до каждой выплаты зарплаты, в 10:00

  3. ИИ-юрист Михаил

    Михаил защищает сделки: договоры, претензии и проверка контрагентов

    • Составляет договор оказания услуг или поставки под вашу позицию
    • Проверяет договор контрагента и готовит протокол разногласий
    • Пишет претензию должнику и считает неустойку
    • Проверяет новых контрагентов по ИНН перед сделкой
    • Готовит политику обработки персональных данных и согласия для сайта и клиентов

    Готовит документы

    • Договор возмездного оказания услуг
    • Досудебная претензия
    • Политика обработки персональных данных

    Делает сам, без напоминаний

    • Проверка новых контрагентов — Когда в чате или загруженном документе появляется новый ИНН контрагента перед сделкой
    • Окончание договоров — За 30 и за 7 дней до окончания договора (проверяет договоры по понедельникам)
    • Контроль отправленных претензий — После истечения срока ответа на вашу претензию (проверяет по понедельникам)

  4. ИИ-финансовый аналитик Григорий

    Григорий показывает, сколько вы реально зарабатываете и хватит ли денег на налоги

    • Строит платёжный календарь на 4–13 недель и заранее видит кассовые разрывы
    • Проверяет, хватит ли денег на единый налоговый платёж перед крупным сроком
    • Считает, окупится ли первый сотрудник: полная стоимость, нужная выручка, точка безубыточности
    • Вместе с Анной сравнивает налоговую нагрузку на УСН, патенте и НПД на следующий год

    Готовит документы

    • План движения денег (ДДС) и платёжный календарь
    • Сравнение налоговой нагрузки по режимам
    • Точка безубыточности

    Делает сам, без напоминаний

    • Резерв на налоги — За 10 дней до каждого налогового платежа, в 10:00
    • Финансовая сводка месяца — 5-го числа каждого месяца в 10:00
    • Сигнал о кассовом разрыве — Когда прогноз показывает, что остаток опустится ниже неснижаемого в ближайшие 4 недели

  5. ИИ-маркетолог Алина

    Алина находит клиентов и считает, окупается ли реклама

    • Составляет маркетинговый план на месяц с бюджетом и каналами: Яндекс Директ, VK Реклама, Авито, Яндекс Карты, 2ГИС
    • Пишет тексты объявлений с вариантами для A/B-тестов
    • Считает стоимость заявки и клиента и окупаемость рекламы по вашим цифрам
    • Напоминает о маркировке рекламы и передаче данных в ОРД

    Готовит документы

    • Маркетинговый план
    • Тексты рекламных объявлений
    • Медиаплан

    Делает сам, без напоминаний

    • Цифры недели — Каждый понедельник в 10:00
    • Отчётность по маркировке — 20-го числа каждого месяца в 10:00 · когда вы платите за рекламу в интернете

Один день с ИИ-командой

  1. 09:00 · Анна, бухгалтер

    Сводка на неделю: 26 октября — уведомление по авансу УСН за 9 месяцев, 28 октября — оплата. Сумму посчитала, нужна только ваша проверка.

  2. 10:00 · Алина, маркетолог

    Цифры недели: заявка с Яндекс Карт обошлась дешевле, чем из Директа. Предлагаю перенести часть бюджета и обновить карточку компании.

  3. 12:00 · Михаил, юрист

    Новый поставщик зарегистрирован два месяца назад, у адреса отметка о недостоверности. Советую не вносить предоплату.

  4. 15:00 · Светлана, HR-менеджер

    Черновик вакансии администратора готов — проверьте зарплатную вилку и график работы.

  5. 17:00 · Григорий, финансовый аналитик

    Прогноз на 4 недели: после аванса по УСН и аренды остаток опустится ниже неснижаемого. Предлагаю попросить двух клиентов оплатить счета до 25-го.

Как это выглядит в чате

Вы: Анна, я ИП на УСН 6% без сотрудников. Доход за 9 месяцев — 2 100 000 ₽, фиксированные взносы 57 390 ₽ уже заплатил. За полугодие аванс был 20 610 ₽. Сколько платить сейчас?

Анна · ИИ-бухгалтер

Считаем нарастающим итогом: 2 100 000 × 6% = 126 000 ₽. Минус взносы 57 390 ₽ — остаётся 68 610 ₽. Минус аванс за полугодие 20 610 ₽ — к уплате 48 000 ₽. Уведомление подайте до 26 октября (25-е — воскресенье), деньги на ЕНС — до 28 октября. 1% с дохода свыше 300 000 ₽ — сейчас это 18 000 ₽ — по разъяснению ФНС можно учесть в 2026 или в 2027 году, решим при расчёте за год.

Вы: Спасибо. В ноябре хочу взять администратора на 50 000 ₽ в месяц. Что изменится?

Анна · ИИ-бухгалтер

Налог по УСН можно будет уменьшать на взносы не больше чем на 50% (п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ) — пересчитаю, как это скажется на налоге за 2026 год. Появятся НДФЛ за сотрудника и уведомления по нему, РСВ, 6-НДФЛ, ЕФС-1 и персонифицированные сведения — добавлю их в ваш календарь. Оформление передаю Светлане.

Светлана · ИИ-HR-менеджер

Подготовлю трудовой договор и приказ о приёме. Договор нужно подписать не позднее 3 рабочих дней с первого рабочего дня, а ЕФС-1 подать не позднее следующего рабочего дня после оформления приёма — поставлю задачу с высоким приоритетом. Если нужен испытательный срок, его прописываем в договоре.

Анна · ИИ-бухгалтер

Создала задачу «Аванс УСН за 9 месяцев: 48 000 ₽» со сроком 28.10.2026 и отдельную — на уведомление до 26.10.2026.

Пример условный: ответы сотрудников зависят от данных о вашем бизнесе.

Налоги и взносы ИП в 2026 году

УСН или патент: коротко

УСН «Доходы»УСН «Доходы минус расходы»Патент
Ставка6%, регион может снизить15%, регион может снизить; минимальный налог — 1% от доходов6% от потенциального дохода, который устанавливает регион
Взносыуменьшают налог: без сотрудников — полностью, с сотрудниками — до 50%учитываются в расходахуменьшают стоимость патента по тем же правилам, что на УСН «Доходы»
Авансыдо 28 апреля, 28 июля и 28 октябряте же срокипо сроку действия патента
Декларациядо 25 апреля следующего годадо 25 апреляне подаётся
Лимит дохода в 2026 году490,5 млн ₽490,5 млн ₽20 млн ₽

Налог за год ИП на УСН платит до 28 апреля следующего года (п. 7 ст. 346.21 НК РФ). Перед каждым авансом до 25-го числа подаётся уведомление об исчисленных суммах — подробнее в статье об уведомлениях.

Книгу учёта доходов и расходов ведут на обоих режимах (ст. 346.24 и 346.53 НК РФ). Сдавать её не нужно, но хранить и показывать по запросу налоговой — обязательно.

Взносы ИП «за себя»

За 2026 годЗа 2027 год
Фиксированные57 390 ₽61 154 ₽
1% с дохода свыше 300 000 ₽не больше 321 818 ₽не больше 342 923 ₽

Фиксированные взносы за 2026 год платят до 28.12.2026, 1% — до 01.07.2027 (ст. 430 и 432 НК РФ). По разъяснению ФНС (письмо от 08.04.2024 № СД-4-3/4104@) 1% за год можно учесть при уменьшении налога либо в том же году, либо в году уплаты — на выбор, но не дважды. Как это работает на цифрах, мы разобрали в статье об уменьшении УСН на взносы.

Что изменится в 2027 году

  • Фиксированные взносы вырастут до 61 154 ₽.
  • Лимит патента снизится до 15 млн ₽. Если доход по патентным видам деятельности за 2026 год превысит 15 млн ₽, патент в 2027 году применять нельзя (ст. 346.45 НК РФ).
  • Порог освобождения от НДС на УСН останется 20 млн ₽ — его сохранили до 2029 года включительно (закон от 04.07.2026 № 228-ФЗ).
  • Лимит доходов для УСН на 2027 год проиндексируют на дефлятор, который ещё не утверждён; МРОТ на 2027 год тоже пока не утверждён.

Чтобы перейти на УСН с 2027 года, уведомление подают не позднее 31 декабря. В 2026 году 31 декабря — нерабочий день, поэтому надёжнее подать его до 30.12.2026. Заявление на патент подают не позднее чем за 10 рабочих дней до начала его действия. Сравнить варианты поможет статья о выборе режима на 2027 год.

Пример: УСН 6% без сотрудников и с первым сотрудником

Допущения: ИП на УСН «Доходы» по ставке 6%, доход за 2026 год — 3 600 000 ₽, взносы 1% за 2026 год учитываем в 2026 году. Во втором варианте с 1 января работает администратор с зарплатой 50 000 ₽; вид деятельности ИП не входит в льготный перечень, поэтому взносы за сотрудника — по общему тарифу 30%, на травматизм для примера берём 0,2% (минимальный тариф).

ПоказательБез сотрудниковС сотрудником
Налог 6% от 3 600 000 ₽216 000 ₽216 000 ₽
Взносы ИП за себя: 57 390 + 1% от 3 300 00090 390 ₽90 390 ₽
Взносы за сотрудника: 30% и 0,2% от 600 000 ₽—181 200 ₽
Насколько можно уменьшить налогна все 90 390 ₽не больше 50%: на 108 000 ₽
УСН к уплате за год125 610 ₽108 000 ₽
Налог и все взносы вместе216 000 ₽379 590 ₽

Что видно из примера:

  • Без сотрудников налог и взносы вместе составили ровно 6% дохода: всё, что вы отдали в виде взносов, вернулось уменьшением налога.
  • С сотрудником налог уменьшается только до половины, а взносы за работника — отдельная статья расходов. Вместе с зарплатой 600 000 ₽ и взносами 181 200 ₽ за вычетом экономии на УСН 17 610 ₽ администратор обойдётся бизнесу в 763 590 ₽ за год.
  • НДФЛ 13% — 6 500 ₽ в месяц — удерживается из зарплаты сотрудника. Это не ваш расход, но перечислить его вовремя — ваша обязанность как налогового агента.

Посчитать свои цифры можно в калькуляторе УСН 6% и калькуляторе взносов ИП.

Первый сотрудник: что добавится в календарь

ОбязанностьСрок
Трудовой договор в письменной формене позднее 3 рабочих дней со дня фактического допуска к работе (ст. 67 ТК РФ)
ЕФС-1 о приёмене позднее следующего рабочего дня после оформления приёма
НДФЛ с зарплатыудержанный с 1-го по 22-е число — до 28-го, с 23-го по конец месяца — до 5-го числа следующего месяца (п. 6 ст. 226 НК РФ)
Уведомления по НДФЛ и взносамдо 25-го числа и до 3-го числа
Персонифицированные сведенияежемесячно до 25-го, кроме последнего месяца квартала
РСВежеквартально до 25-го числа месяца после квартала
6-НДФЛежеквартально до 25-го, за год — до 25 февраля
Взносы на травматизмежемесячно до 15-го числа в Социальный фонд

ИП без работников РСВ не сдаёт: взносы «за себя» в нём не отражаются. Всё это Анна добавит в календарь, как только вы укажете, что у вас появились сотрудники.

Все сроки по зарплатным налогам собраны на странице НДФЛ за сотрудников и в календаре ИП на УСН.

Полезное по теме

Частые вопросы

01Нужно ли ИП на УСН вести КУДиР, если есть банковская выписка?

Да. Книгу учёта доходов и расходов обязаны вести все на УСН (ст. 346.24 НК РФ) и на патенте (ст. 346.53 НК РФ). Выписка её не заменяет.

Сдавать КУДиР в налоговую не нужно, но её могут запросить при проверке. Анна подготовит памятку, что и когда записывать на вашем режиме.

02Можно ли совмещать УСН и патент?

Да. Например, основной вид деятельности — на патенте, а остальное — на УСН. Патент покрывает только тот вид деятельности, который в нём указан, поэтому доходы от других видов учитываются на УСН.

Взносы при совмещении распределяют между режимами, чтобы не уменьшить на них налог дважды. Расчёт на ваших цифрах сделает Анна.

03Заменит ли ИИ бухгалтера?

Для ИП на УСН «Доходы» или патенте без сотрудников Анна берёт на себя большую часть рутины: календарь, расчёт авансов и взносов, уведомления, счета и акты.

Но она не сдаёт декларации и не платит налоги за вас, не видит банк и ЕНС и считает по вашим цифрам — итог сверяйте с личным кабинетом. При проверках с доначислениями, крупных долгах, экспорте или сложной зарплате подключите живого бухгалтера.

04Что будет, если не подать уведомление об исчисленных суммах?

ФНС не распределит деньги с единого налогового счёта в счёт аванса по УСН, даже если вы их внесли вовремя. Уведомление подают до 25-го числа месяца после квартала; если это выходной — на следующий рабочий день.

05Когда выбирать режим на 2027 год?

Сейчас, осенью. Уведомление о переходе на УСН подают до 31 декабря (в 2026 году надёжнее — до 30 декабря), заявление на патент — не позднее чем за 10 рабочих дней до начала его действия.

Анна каждый год 1 ноября предлагает проверить, подходит ли текущий режим, а Григорий может сравнить нагрузку на ваших цифрах.

Источники

Цифры, сроки и ссылки на законы сверены с официальными текстами 30.09.2026. Законы меняются — перед важным решением проверьте актуальную редакцию.

  1. 1.Налоговый кодекс РФ, ст. 346.21 — порядок исчисления и уплаты налога (УСН) — Уменьшение налога на взносы (п. 3.1), сроки авансов и налога за год (п. 7)
  2. 2.Налоговый кодекс РФ, ст. 430 — размер страховых взносов ИП — 57 390 ₽ за 2026 год, 61 154 ₽ за 2027 год, предел 1%: 321 818 ₽ и 342 923 ₽
  3. 3.Налоговый кодекс РФ, ст. 346.45 — начало и прекращение применения ПСН — Лимит доходов 20 млн ₽ в 2026 году и 15 млн ₽ в 2027 году; заявление не позднее чем за 10 дней
  4. 4.Налоговый кодекс РФ, ст. 346.51 — порядок и сроки уплаты налога по ПСН
  5. 5.Налоговый кодекс РФ, ст. 145 — освобождение от НДС, порог 20 млн ₽ для УСН
  6. 6.ФНС России: письмо от 08.04.2024 № СД-4-3/4104@ об уменьшении налога на взносы 1%
  7. 7.Трудовой кодекс РФ, ст. 67 — форма трудового договора
  8. 8.ФНС России: изменения в налогообложении с 2026 года — Лимит УСН 490,5 млн ₽ и порог НДС 20 млн ₽ в 2026 году

Материал носит справочный характер и не заменяет консультацию бухгалтера или юриста по вашей ситуации. Как мы готовим и проверяем материалы

Для других форматов бизнеса

Приказ № 1 · на подпись руководителю

Команда для вашего бизнеса
выходит на работу сегодня

Зарегистрируйтесь и пройдите короткое собеседование о бизнесе — Анна, Светлана, Михаил, Григорий и Алина начнут работать с учётом вашего режима и отрасли. Первые 14 дней тарифа «Бизнес» — бесплатно, карта не нужна.

Нанять в Omnex Office