Для кого · Репетиторы и онлайн-школы
ИИ-сотрудники для репетиторов и онлайн-школ
ИИ-сотрудники Omnex Office помогают репетиторам, экспертам и онлайн-школам набирать учеников и не ошибаться с формальностями: реклама и контент, скрипты продаж, договор-оферта и возвраты, выбор между НПД и ИП, налоговые сроки. Ученикам они сами не пишут — тексты отправляете вы.
- Алина · ИИ-маркетологОткуда брать учеников и сколько стоит каждый
- Вероника · ИИ-SMM-менеджер и копирайтерЭкспертный контент, который приводит учеников
- Дмитрий · ИИ-менеджер по продажамЗаявку — в пробный урок, пробный урок — в оплату
- Михаил · ИИ-юристОферта, возвраты и персональные данные учеников
- Анна · ИИ-бухгалтерНПД, УСН и чеки — без путаницы
Что обычно мешает
Самозанятость, ИП или ООО
Самозанятость проще всего, но у неё лимит 2,4 млн ₽ в год и запрет на работников. ИП даёт больше свободы, но добавляет взносы, кассу и декларацию. Непонятно, в какой момент пора переходить.
Нужна ли лицензия
Репетитор-ИП, который учит сам, работает без лицензии, а как только нанимает преподавателей — лицензия нужна. Онлайн-школам приходится разбираться, где обучение по образовательной программе, а где просветительский курс.
Возвраты и «деньги не возвращаются»
Ученик бросил курс на середине и требует деньги. Условие оферты «оплата не возвращается» не спасает: закон позволяет потребителю отказаться от услуг в любой момент, оплатив исполнителю фактические расходы.
Заявки остывают
После вебинара или рекламы приходят десятки заявок, но ответить всем вовремя и довести до оплаты некогда — вы ведёте уроки. Часть учеников уходит к тем, кто ответил первым.
Реклама у блогеров и маркировка
Интеграции у блогеров, посевы в Telegram и объявления — это реклама: нужны пометка, идентификатор erid и сведения в единый реестр интернет-рекламы. Разобраться, кто и что должен передать, непросто.
Данные учеников, в том числе детей
Имена, телефоны и успеваемость учеников — это персональные данные. Нужны политика обработки и согласие отдельным документом, а за детей согласие дают родители.
Кто поможет и как именно
ИИ-маркетолог Алина
Откуда брать учеников и сколько стоит каждый
- Составляет маркетинговый план набора на курс или на новый учебный год: каналы, бюджет, календарь
- Описывает целевую аудиторию: родители девятиклассников перед ОГЭ, взрослые, которым нужен английский для работы, специалисты на переподготовке
- Пишет объявления для Яндекс Директа и VK Рекламы с вариантами для A/B-тестов
- Считает стоимость заявки и ученика (CPL и CAC) и окупаемость рекламы по вашим цифрам
- Каждый месяц напоминает проверить, что по всем размещениям переданы данные для маркировки рекламы
Готовит документы
- Маркетинговый план
- Портрет целевой аудитории
- Тексты рекламных объявлений
Делает сам, без напоминаний
- Цифры недели — Каждый понедельник в 10:00
- Отчётность по маркировке — 20-го числа каждого месяца в 10:00 · когда вы платите за рекламу в интернете
- Инфоповоды и сезон — За 3 недели до праздников (Новый год, 23 февраля, 8 марта, 1 сентября, «чёрная пятница») в 11:00
ИИ-SMM-менеджер и копирайтер Вероника
Экспертный контент, который приводит учеников
- Составляет контент-план: разборы сложных заданий, истории учеников, ответы на частые вопросы родителей
- Пишет статьи для Дзена и посты для ВКонтакте и MAX
- Пишет сценарии коротких видео для VK Клипов и RuTube
- Готовит бриф для блогера с требованиями к маркировке рекламы
Готовит документы
- Контент-план на месяц
- Сценарий короткого видео
- Бриф для блогера
Делает сам, без напоминаний
- Контент-план на новый месяц — 25-го числа каждого месяца в 10:00
- Посты на следующую неделю — Каждую пятницу в 11:00
- Разбор статистики — Каждый понедельник в 10:30
ИИ-менеджер по продажам Дмитрий
Заявку — в пробный урок, пробный урок — в оплату
- Пишет скрипт звонка или переписки после заявки: цель ученика, уровень, удобное время
- Готовит ответы на возражения «дорого», «подумаю», «ребёнок не хочет заниматься»
- Составляет цепочку касаний для тех, кто был на пробном уроке, но не купил
- Каждое утро собирает касания на сегодня и готовит тексты сообщений — отправляете их вы
Готовит документы
- Скрипт звонка
- Справочник по возражениям
- Цепочка касаний после КП
Делает сам, без напоминаний
- Касания на сегодня — Каждый рабочий день в 10:00
- Обзор воронки — Каждый понедельник в 9:30
ИИ-юрист Михаил
Оферта, возвраты и персональные данные учеников
- Составляет договор-оферту на обучение с порядком оплаты, переноса занятий и возврата денег
- Готовит политику обработки персональных данных и отдельное согласие — в том числе для родителей несовершеннолетних учеников
- Разбирает требования о возврате денег по Закону о защите прав потребителей и готовит ответ
- Объясняет, нужна ли вам образовательная лицензия и как закрепить права на материалы курса, которые сделали подрядчики
Готовит документы
- Договор возмездного оказания услуг
- Согласие на обработку персональных данных
- Ответ на претензию потребителя
Делает сам, без напоминаний
- Проверка по 152-ФЗ — Раз в квартал, в первый рабочий день квартала в 11:00
- Входящие претензии — Когда пользователь сообщает о полученной претензии, требовании или иске либо загружает такой документ
- Дайджест изменений законодательства — В первый рабочий день месяца в 12:00 · нужен подключённый поиск в интернете
ИИ-бухгалтер Анна
НПД, УСН и чеки — без путаницы
- Сравнивает НПД и ИП на УСН на ваших доходах и предупреждает, когда доход подходит к 2,4 млн ₽
- Напоминает о сроках: налог самозанятого до 28-го числа, авансы по УСН, фиксированные взносы ИП
- Готовит счета и акты для компаний, которые оплачивают обучение своих сотрудников
- Объясняет, когда ученик может получить налоговый вычет за обучение и что для этого нужно
Готовит документы
- Счёт на оплату
- Акт оказанных услуг (выполненных работ)
- Налоговый календарь компании
Делает сам, без напоминаний
- Контроль порогов доходов — Раз в квартал, в первый рабочий день квартала в 11:00 · когда в профиле указана форма бизнеса
- Напоминания о налоговых сроках — За 5 и за 1 день до каждого налогового срока — напоминания, а за неделю — сводка в чате
Один день с ИИ-командой
09:30 · Дмитрий, менеджер по продажам
Понедельничный обзор воронки: после вебинара 14 заявок, у шести больше недели нет следующего шага. Дмитрий предлагает сообщение для каждой и по вашему согласию ставит задачи.
10:00 · Алина, маркетолог
Просит расход, заявки и оплаты по каналам за прошлую неделю, считает стоимость заявки и ученика по каждому и предлагает, куда перенести часть бюджета.
10:30 · Вероника, SMM-менеджер и копирайтер
Разбор статистики: ролик с разбором сложного задания из ОГЭ собрал больше всего сохранений — Вероника добавляет в план ещё два таких.
12:00 · Михаил, юрист
Родитель просит вернуть деньги за оставшиеся занятия. Михаил готовит ответ: деньги за непройденные уроки возвращаются за вычетом фактических расходов (ст. 32 Закона о защите прав потребителей) — и ставит задачу с датой ответа.
17:00 · Анна, бухгалтер
Вы обновили выручку в профиле: с начала года 1,98 млн ₽ — это больше 80% лимита самозанятого. Анна предлагает план, как не превысить 2,4 млн ₽ или вовремя перейти на ИП.
Как это выглядит в чате: лимит самозанятого
Вы: Анна, я репетитор по математике, работаю как самозанятая. С января получила 1,9 млн ₽, а осенью набрала группу — до конца года выйдет ещё 700 000 ₽. Всё в порядке?
Анна · ИИ-бухгалтер
Не совсем: 1 900 000 + 700 000 = 2 600 000 ₽, а лимит дохода самозанятого — 2,4 млн ₽ в год (п. 8 ч. 2 ст. 4 закона № 422-ФЗ). С превышением вы потеряете право на НПД. Варианты: перенести оплату и старт группы на январь или заранее зарегистрировать ИП и перейти на УСН. У ИП на УСН «Доходы» налог — 6%, но он уменьшается на обязательные взносы.
Вы: Сколько тогда придётся платить? И нужна ли мне лицензия, если я стану ИП?
Анна · ИИ-бухгалтер
Для ориентира — год на УСН с доходом 2,6 млн ₽: налог 6% — 156 000 ₽, фиксированные взносы — 57 390 ₽, 1% с суммы сверх 300 000 ₽ — 23 000 ₽. ИП без работников уменьшает налог на все взносы: 156 000 − 80 390 = 75 610 ₽. Налог и взносы вместе — 156 000 ₽ за год. Про лицензию ответит Михаил.
Михаил · ИИ-юрист
Если вы как ИП учите сами, без нанятых преподавателей, лицензия не нужна: ИП, который ведёт обучение непосредственно, не входит в число соискателей лицензии (ч. 2 ст. 91 закона № 273-ФЗ). Но до начала платных занятий нужно сообщить ученику или родителям о регистрации ИП, своём образовании и педагогическом стаже (ч. 4 ст. 32). Подготовлю этот текст вместе с договором-офертой.
Анна · ИИ-бухгалтер
Поставила задачу на 1 ноября: «Прислать Анне доходы за октябрь» — уточню прогноз. И напоминание на 1 декабря: «Решить, как оформить новую группу — с января или через ИП».
Пример условный: ответы сотрудников зависят от данных о вашем бизнесе.
Самозанятость, ИП или ООО: налоги, касса, лицензия
Что подходит репетитору и онлайн-школе
| Статус | Налог | Касса | Лицензия |
|---|---|---|---|
| Самозанятый без ИП | 4% с оплат от людей, 6% — от компаний и ИП; доход до 2,4 млн ₽ в год | Не нужна: чек формируется в приложении «Мой налог» | Не нужна: её получают организации и ИП, которые привлекают педагогов |
| ИП на НПД | Те же 4% и 6%, тот же лимит | Не нужна (п. 2.2 ст. 2 закона № 54-ФЗ) | Не нужна, если учите сами |
| ИП на УСН «Доходы» | 6%, налог уменьшается на страховые взносы | Нужна онлайн-касса | Не нужна, если учите сами; нужна, если привлекаете педагогов |
| ИП на патенте | Стоимость патента зависит от региона | Можно без кассы, если выдавать клиенту документ об оплате с обязательными реквизитами (п. 2.1 ст. 2 закона № 54-ФЗ) | Как у ИП на УСН |
| ООО (онлайн-школа) | УСН 6% или 15%; при доходе больше 20 млн ₽ — НДС | Нужна онлайн-касса | Нужна, если школа реализует образовательные программы |
Для ИП на патенте подходит вид деятельности «услуги в сфере дошкольного образования и дополнительного образования детей и взрослых» (подп. 15 п. 2 ст. 346.43 НК РФ). Для организаций и ИП, у которых образовательная деятельность по лицензии — основной вид деятельности, закон № 54-ФЗ делает узкое исключение: при безналичной оплате без личного контакта с клиентом можно не применять кассу (п. 13 ст. 2). Наличные и оплата картой при личной встрече под это исключение не подпадают.
Лицензия нужна для образовательной деятельности, то есть для реализации образовательных программ (ст. 91 закона № 273-ФЗ). Просветительская деятельность — это распространение знаний и опыта вне рамок образовательных программ (п. 35 ст. 2 того же закона), лицензия для неё не предусмотрена. Где проходит граница для вашего курса, лучше решать с юристом: Михаил разберёт формат и подскажет риски.
Вычет для учеников
Ученик или родитель может получить социальный налоговый вычет по НДФЛ за обучение у ИП, если в ЕГРИП есть сведения о его образовательной деятельности, или в организации с лицензией (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Самозанятых без статуса ИП в этом перечне нет. Лимиты: за своё обучение — в пределах общих 150 000 ₽ социальных вычетов за год, за обучение ребёнка до 24 лет по очной форме — до 110 000 ₽ на каждого ребёнка.
НДС для онлайн-школ
Школа на УСН не платит НДС, пока доход за прошлый год не больше 20 млн ₽: этот порог закон от 04.07.2026 № 228-ФЗ сохранил для доходов 2025–2028 годов (п. 1 ст. 145 НК РФ). Льгота для образовательных услуг по подп. 14 п. 2 ст. 149 НК РФ распространяется только на некоммерческие организации с лицензией. Поэтому коммерческая онлайн-школа с доходом больше 20 млн ₽ платит НДС по ставке 5%, 7% или 22% — подробно в статье НДС на УСН.
Сроки и что изменится в 2027 году
| Показатель | 2026 год | 2027 год |
|---|---|---|
| Лимит дохода самозанятого | 2,4 млн ₽ | 2,4 млн ₽ |
| Ставки НПД | 4% и 6% | 4% и 6% |
| Фиксированные взносы ИП | 57 390 ₽, срок — 28.12.2026 | 61 154 ₽ |
| Порог освобождения от НДС на УСН | 20 млн ₽ | 20 млн ₽ |
Налог самозанятого за месяц платят до 28-го числа следующего месяца: за сентябрь 2026 года — до 28.10.2026. Режим НПД действует до 31 декабря 2028 года, и до этого срока закон запрещает повышать ставки и снижать лимит дохода (ч. 2 и 3 ст. 1 закона № 422-ФЗ). Все даты — в налоговом календаре самозанятого.
Пример расчёта: репетитор на НПД и на ИП с УСН 6%
Допустим, репетитор работает один, без помощников. Все оплаты — от родителей и взрослых учеников, то есть от физлиц. Доход — 150 000 ₽ в месяц, 1 800 000 ₽ за 2026 год.
Самозанятость (НПД)
| Показатель | Сумма, ₽ |
|---|---|
| Налог 4% (1 800 000 × 4%) | 72 000 |
| Если налоговый вычет 10 000 ₽ ещё не израсходован: первые 1 000 000 ₽ облагаются по 3%, остальные 800 000 ₽ — по 4% | 62 000 |
| Обязательные страховые взносы | 0 |
Вычет работает так: пока он не израсходован, ставка 4% фактически снижается до 3% — налоговая сама засчитывает 1% от дохода в счёт вычета. 10 000 ₽ заканчиваются на доходе 1 000 000 ₽.
ИП на УСН «Доходы»
| Показатель | Сумма, ₽ |
|---|---|
| Налог 6% (1 800 000 × 6%) | 108 000 |
| Фиксированные взносы ИП за 2026 год | 57 390 |
| 1% с дохода свыше 300 000 ₽ ((1 800 000 − 300 000) × 1%) | 15 000 |
| Налог после уменьшения на все взносы (108 000 − 72 390) | 35 610 |
| Налог и взносы вместе | 108 000 |
Итог: на НПД — 62 000–72 000 ₽ в год, на ИП с УСН — 108 000 ₽. Разница — 36 000–46 000 ₽ в пользу самозанятости. В 2027 году фиксированные взносы вырастут до 61 154 ₽, но при таком доходе сумма налога и взносов на УСН останется 108 000 ₽: взносы (61 154 + 15 000 = 76 154 ₽) по-прежнему меньше налога и просто уменьшают его.
Когда ИП всё равно выгоднее
- Доход растёт. При 200 000 ₽ в месяц вы упираетесь в лимит самозанятого 2,4 млн ₽, а лимит УСН в 2026 году — 490,5 млн ₽.
- Нужна команда. Самозанятый не может нанимать работников по трудовому договору, а ИП может — но если это педагоги, понадобится лицензия.
- Ученикам важен вычет. За занятия у ИП со сведениями об образовательной деятельности в ЕГРИП ученик может вернуть часть НДФЛ.
- Пенсия. Взносы ИП идут в пенсионное и медицинское страхование; на НПД пенсионные взносы можно платить только добровольно.
Зато у ИП на УСН больше обязанностей: касса, декларация раз в год, книга учёта доходов, уведомления об авансах. Сравнить варианты на своих цифрах можно в калькуляторе НПД и калькуляторе режимов.
Риски: лицензия, возвраты, данные учеников, реклама
Лицензия и информация для учеников
ИП, который учит сам, лицензию не получает (ч. 2 ст. 91 закона № 273-ФЗ). Но до начала платных занятий он обязан сообщить ученику или родителям о регистрации ИП, уровне своего образования, общем педагогическом стаже и стаже индивидуальной педагогической деятельности (ч. 4 ст. 32). Если ИП привлекает педагогов, он сообщает и о них, и о своей лицензии (ч. 5 ст. 32) — то есть вести обучение с нанятыми педагогами без лицензии нельзя. Онлайн-школе в форме ООО лицензия нужна, если она реализует образовательные программы.
Договор-оферта и возвраты
Договор с учениками удобно заключать через публичную оферту на сайте: это предложение, адресованное любому, кто откликнется (п. 2 ст. 437 ГК РФ), а оплата считается его принятием (п. 3 ст. 438 ГК РФ).
Ученик-потребитель вправе отказаться от занятий в любой момент, оплатив исполнителю фактически понесённые расходы (ст. 32 Закона о защите прав потребителей). Условия, которые мешают этому праву штрафами, недопустимы и ничтожны (п. 1 и подп. 3 п. 2 ст. 16 того же закона). Поэтому вместо «деньги не возвращаются» пропишите в оферте понятный порядок: как считаются пройденные занятия и фактические расходы, куда направить заявление и когда вы вернёте деньги.
Персональные данные учеников
С 1 сентября 2025 года согласие на обработку персональных данных оформляется отдельно от других документов — например, от оферты (ч. 1 ст. 9 закона № 152-ФЗ в ред. закона от 24.06.2025 № 156-ФЗ). За несовершеннолетних учеников согласие оформляйте с родителями — законными представителями ребёнка. До начала обработки данных оператор уведомляет Роскомнадзор (ст. 22), а на сайте нужна политика обработки персональных данных. Михаил раз в квартал проходит с вами короткий чек-лист по закону № 152-ФЗ.
Реклама и маркировка
Реклама в интернете — интеграция у блогера, посев в Telegram-канале, объявление — должна содержать пометку «реклама», указание на рекламодателя и идентификатор erid, который присваивает оператор рекламных данных (ч. 16 и 17 ст. 18.1 закона «О рекламе»). Сведения о размещениях передаются в единый реестр интернет-рекламы (ч. 3 той же статьи). Алина напоминает сверить отчётность по маркировке, но регистрирует креативы не она: подсказывает, кто и как должен это сделать. Подробнее — в словаре: маркировка рекламы и erid.
Преподаватели на самозанятости
Если преподаватель работает по вашему расписанию, подчиняется правилам школы и получает фиксированную оплату, отношения могут признать трудовыми (ст. 19.1 ТК РФ). И нельзя переводить своих работников в самозанятые: доход от бывшего работодателя, если с увольнения прошло меньше двух лет, не облагается НПД (п. 8 ч. 2 ст. 6 закона № 422-ФЗ).
Полезное по теме
Частые вопросы
01Нужна ли репетитору лицензия?
Нет, если вы учите сами. Лицензию получают организации и ИП, которые привлекают педагогов, а ИП, ведущий обучение непосредственно, соискателем лицензии не является (ч. 2 ст. 91 закона № 273-ФЗ).
Если нанимаете преподавателей, лицензия понадобится.
02Можно ли репетитору работать как самозанятый?
Да. Ставка — 4% с оплат от людей и 6% от компаний и ИП, доход — до 2,4 млн ₽ в год, чек формируется в приложении «Мой налог». Нанимать работников по трудовому договору на НПД нельзя.
03Обязана ли онлайн-школа вернуть деньги, если ученик бросил курс?
Да, за вычетом фактически понесённых расходов: потребитель вправе отказаться от услуг в любой момент (ст. 32 Закона о защите прав потребителей). Условие «деньги не возвращаются» в оферте ничтожно.
Чтобы избежать споров, заранее пропишите в оферте, как считаются пройденные занятия и расходы. Михаил подготовит оферту и ответ на требование о возврате.
04Может ли ученик получить налоговый вычет за занятия у репетитора?
Да, если репетитор — ИП и в ЕГРИП есть сведения о его образовательной деятельности, или если обучение проходит в организации с лицензией (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). За занятия у самозанятого без статуса ИП такой вычет не предусмотрен.
05Будет ли Дмитрий сам переписываться с учениками?
Нет. Дмитрий готовит скрипты, ответы на возражения и тексты касаний, ставит задачи и напоминания, а отправляете сообщения вы или ваш администратор. Доступа к вашей CRM и мессенджерам у ИИ-сотрудников нет.
06Можно ли попробовать бесплатно?
Да. Тариф «Бизнес» можно попробовать 14 дней бесплатно, а бесплатный тариф «Секретарь» включает налоговый календарь и напоминания о сроках.
Источники
Цифры, сроки и ссылки на законы сверены с официальными текстами 30.09.2026. Законы меняются — перед важным решением проверьте актуальную редакцию.
- 1.Федеральный закон от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в РФ», ст. 91 — лицензирование образовательной деятельности — Ч. 2: ИП, ведущие образовательную деятельность непосредственно, не являются соискателями лицензии
- 2.Федеральный закон № 273-ФЗ, ст. 32 — индивидуальные предприниматели, осуществляющие образовательную деятельность
- 3.Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ о налоге на профессиональный доход (ст. 1, 4, 6, 10, 12) — Срок режима до 31.12.2028, лимит 2,4 млн ₽, ставки 4% и 6%, вычет 10 000 ₽
- 4.Закон РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей», ст. 32 — отказ от договора об оказании услуг
- 5.Налоговый кодекс РФ, ст. 219 — социальные налоговые вычеты, в том числе за обучение
- 6.Федеральный закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ, ст. 9 — согласие на обработку персональных данных
- 7.Федеральный закон от 13.03.2006 № 38-ФЗ «О рекламе», ст. 18.1 — реклама в интернете и её учёт
- 8.Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ, ст. 2 — случаи, когда можно работать без ККТ
Материал носит справочный характер и не заменяет консультацию бухгалтера или юриста по вашей ситуации. Как мы готовим и проверяем материалы
Для других форматов бизнеса
Приказ № 1 · на подпись руководителю
Команда для вашего бизнеса
выходит на работу сегодня
Зарегистрируйтесь и пройдите короткое собеседование о бизнесе — Алина, Вероника, Дмитрий, Михаил и Анна начнут работать с учётом вашего режима и отрасли. Первые 14 дней тарифа «Бизнес» — бесплатно, карта не нужна.
Нанять в Omnex Office