Перейти к содержанию
Начать

Для кого · Самозанятые

ИИ-сотрудники для самозанятых

Самозанятому не нужен штатный бухгалтер, но нужен тот, кто напомнит оплатить налог до 28-го, проследит за лимитом 2,4 млн ₽ в год и подготовит договор и акт для заказчика. В Omnex Office это делают ИИ-сотрудники — в чате и простыми словами.

Собрать команду — 14 дней бесплатноТарифы: сотрудник от 490 ₽ в месяц
Редакция Omnex OfficeОбновлено Факты проверены

Что обычно мешает

  • Чек после каждой оплаты

    Клиент заплатил, а чек в «Мой налог» вы забыли сформировать — это штраф 20% от суммы расчёта, а при повторе в течение 6 месяцев — 100% (ст. 129.13 НК РФ). При оплате наличными или электронными средствами платежа чек нужен сразу, при иных безналичных расчётах — не позднее 9-го числа следующего месяца.

  • Компании просят договор, акт и счёт

    Заказчику-компании мало ваших услуг: без чека она не сможет учесть расходы, а ещё ей нужны договор, акт и счёт. Составлять их с нуля под каждого клиента долго, а размытый предмет договора или порядок приёмки потом оборачивается спором об оплате.

  • Лимит 2,4 млн ₽ в год

    Доход сверх 2,4 млн ₽ за календарный год лишает права на НПД. Если не считать сумму нарастающим итогом, об этом легко узнать постфактум — и в спешке решать, переходить ли на УСН: на это закон даёт всего 20 календарных дней.

  • Бывший работодатель в роли заказчика

    Уволились и продолжаете работать с той же компанией как самозанятый? Доходы от работодателя и от бывшего работодателя в течение двух лет после увольнения НПД не облагаются. Чек по таким выплатам не формируют — их оформляют обычным договором ГПХ, и налог с них платит компания.

  • Клиенты приходят волнами

    Сегодня три заказа, через месяц — тишина. Чтобы поток был ровнее, нужны регулярные посты, понятный прайс, коммерческие предложения для компаний и напоминания тем, кто обещал «подумать». Между заказами на это обычно не остаётся сил.

  • Ни больничных, ни стажа по умолчанию

    С дохода самозанятого пенсионные взносы не платятся, и стаж сам не копится. Его можно купить добровольными взносами в Социальный фонд, а с 2026 года — ещё и застраховаться на случай болезни. Об этих возможностях многие просто не знают.

Кто поможет и как именно

  1. ИИ-бухгалтер Анна

    Анна следит за НПД, лимитом и документами для заказчиков

    • Напоминает оплатить налог за прошлый месяц до 28-го числа — за 5 дней и за 1 день до срока, с учётом переноса на рабочий день
    • Считает, сколько выйдет налога по ставкам 4% и 6% и как на сумму влияет вычет 10 000 ₽
    • Сравнивает доход нарастающим итогом с лимитом 2,4 млн ₽ и предупреждает, когда вы подходите к 80%
    • Готовит счёт и акт оказанных услуг для компании-заказчика
    • Объясняет письма ФНС простыми словами и сравнивает НПД с ИП на УСН, если доход растёт

    Готовит документы

    • Счёт на оплату
    • Акт оказанных услуг (выполненных работ)

    Делает сам, без напоминаний

    • Напоминания о налоговых сроках — За 5 и за 1 день до каждого налогового срока — напоминания, а за неделю — сводка в чате
    • Контроль порогов доходов — Раз в квартал, в первый рабочий день квартала в 11:00 · когда в профиле указана форма бизнеса
    • Закрытие месяца — В первый рабочий день месяца в 10:00 · когда в профиле указана форма бизнеса

  2. ИИ-юрист Михаил

    Михаил готовит договоры и помогает получить оплату, если заказчик тянет

    • Составляет договор оказания услуг под вашу позицию: предмет, сроки, порядок приёмки и оплаты, без признаков трудовых отношений
    • Прописывает в договоре, какие права на макеты, фото или тексты вы передаёте заказчику
    • Проверяет договор, который прислал заказчик: неустойки, односторонний отказ, приёмка, подсудность
    • Пишет досудебную претензию и считает проценты по ст. 395 ГК РФ, если заказчик не платит
    • Проверяет компанию по ИНН перед первым заказом

    Готовит документы

    • Договор возмездного оказания услуг
    • Досудебная претензия
    • Протокол разногласий к договору

    Делает сам, без напоминаний

    • Проверка новых контрагентов — Когда в чате или загруженном документе появляется новый ИНН контрагента перед сделкой
    • Контроль отправленных претензий — После истечения срока ответа на вашу претензию (проверяет по понедельникам)

  3. ИИ-SMM-менеджер и копирайтер Вероника

    Вероника ведёт ваши соцсети, пока вы работаете с заказами

    • Составляет контент-план на месяц для ВКонтакте, Дзена или MAX под вашу нишу
    • Пишет посты о работах, отзывах и услугах и сценарии коротких видео для VK Клипов
    • Помогает ответить на комментарии, в том числе негативные
    • Подсказывает, где нужна пометка «Реклама» и erid, если вы продвигаетесь у блогеров

    Готовит документы

    • Контент-план на месяц
    • Пакет постов
    • Сценарий короткого видео

    Делает сам, без напоминаний

    • Контент-план на новый месяц — 25-го числа каждого месяца в 10:00
    • Посты на следующую неделю — Каждую пятницу в 11:00

  4. ИИ-менеджер по продажам Дмитрий

    Дмитрий превращает «сколько стоит?» в оплаченный заказ

    • Пишет коммерческое предложение для компании с пакетами «Базовый / Оптимальный / Максимальный»
    • Готовит ответы на «дорого» и «я подумаю» и сообщения для тех, кто пропал после КП
    • Считает, сколько нужно заявок, чтобы выйти на желаемый доход при вашем среднем чеке
    • Ставит напоминания по каждой сделке: перезвонить, отправить КП, проверить оплату

    Готовит документы

    • Коммерческое предложение
    • Справочник по возражениям
    • Цепочка касаний после КП

    Делает сам, без напоминаний

    • Касания на сегодня — Каждый рабочий день в 10:00

  5. ИИ-операционный менеджер и личный ассистент Ольга

    Ольга держит расписание и мелкие дела под контролем

    • Собирает план недели из заметок и голосовых: занятия, съёмки, сдача макетов
    • Ставит повторяющиеся напоминания — например, по пятницам сверять, все ли чеки сформированы
    • Присылает утренний дайджест: что сегодня, что просрочено, какие сроки на неделе
    • Пишет деловые письма заказчикам и арендодателю студии

    Готовит документы

    • План на неделю
    • Чек-лист
    • Деловое письмо

    Делает сам, без напоминаний

    • Утренний дайджест — Каждый рабочий день в 9:00
    • Итоги недели — Каждую пятницу в 17:00

Один день с ИИ-командой

  1. 09:00 · Ольга, операционный менеджер и личный ассистент

    Утренний дайджест: два урока, сдача макета до 18:00 и напоминание сверить чеки за неделю.

  2. 11:00 · Дмитрий, менеджер по продажам

    Готово КП для кофейни, которая спрашивала про фирменный стиль: три пакета и следующий шаг — созвон в четверг.

  3. 13:30 · Михаил, юрист

    Разобрал договор от агентства: неустойка 1% в день без ограничения и приёмка «по усмотрению заказчика». Предложил правки в протоколе разногласий.

  4. 16:00 · Вероника, SMM-менеджер и копирайтер

    Прислала на согласование два поста с кейсом и сценарий 30-секундного ролика «до и после».

  5. 19:00 · Анна, бухгалтер

    Доход с начала года — 1 950 000 ₽, это больше 80% лимита 2,4 млн ₽. Предлагаю заранее решить, как работать до конца года.

Как это выглядит в чате

Вы: Анна, в октябре пришло 60 000 ₽ от частных клиентов и 40 000 ₽ от студии — это ООО. Сколько будет налог и когда платить?

Анна · ИИ-бухгалтер

По ставкам: 4% с 60 000 ₽ — 2 400 ₽, 6% с 40 000 ₽ — 2 400 ₽, всего 4 800 ₽. Если у вас ещё остался вычет 10 000 ₽, ставки фактически снизятся до 3% и 4%: выйдет 1 800 + 1 600 = 3 400 ₽, а из вычета спишется 1 400 ₽. Точную сумму ФНС покажет в «Мой налог» до 12 ноября. Оплатить нужно до 30 ноября: 28-е выпадает на субботу, поэтому срок переносится на понедельник.

Вы: Понятно. Ещё зовёт на проект мой бывший работодатель — я уволилась полгода назад. Могу выставить им чек как самозанятая?

Анна · ИИ-бухгалтер

Нет. Доходы от работодателя или бывшего работодателя, если с увольнения прошло меньше двух лет, не облагаются НПД (пп. 8 п. 2 ст. 6 закона № 422-ФЗ). Работать с ними можно по обычному договору ГПХ: тогда компания сама удержит НДФЛ 13% и заплатит взносы, а чек по этим деньгам формировать не нужно. Уточните у их бухгалтерии, как они оформят выплату.

Михаил · ИИ-юрист

Подключаюсь. Для студии подготовил черновик договора оказания услуг: порядок приёмки, оплата в течение 5 рабочих дней после акта и пункт о том, какие права на макеты переходят заказчику. Он в разделе документов — проверьте реквизиты перед отправкой.

Анна · ИИ-бухгалтер

Создала задачу «Оплатить НПД за октябрь» со сроком 30.11.2026. Напоминания придут за 5 дней и за 1 день, а 1 декабря пришлю чек-лист закрытия месяца: все ли чеки сформированы.

Пример условный: ответы сотрудников зависят от данных о вашем бизнесе.

НПД в 2026 году: ставки, сроки и лимит

Главные цифры

ЧтоПравило
Ставка с доходов от физлиц4%
Ставка с доходов от ИП и компаний6%
Налоговый вычет10 000 ₽ один раз: снижает ставки до 3% и 4%, пока не израсходован
Лимит дохода2,4 млн ₽ за календарный год
Расчёт налогаФНС присылает сумму в «Мой налог» до 12-го числа следующего месяца
Уплатадо 28-го числа следующего месяца; если налог меньше 100 ₽, он переносится на следующий месяц
Декларацияне подаётся
Срок режимаэксперимент продлится до 31 декабря 2028 г.

Всё это прописано в законе от 27.11.2018 № 422-ФЗ (ст. 1, 4, 10–13). Касса самозанятому не нужна: чек формируется в приложении «Мой налог».

Нанимать сотрудников по трудовому договору самозанятый не может. Перепродавать чужие товары тоже нельзя — продавать можно то, что сделали сами, и личные вещи.

Ближайшие сроки уплаты

Налог заСрок уплаты
Сентябрь 202628.10.2026
Октябрь 202630.11.2026 (с учётом переноса: 28.11 — суббота)
Ноябрь 202628.12.2026
Декабрь 202628.01.2027

Все даты с напоминаниями — в налоговом календаре самозанятого и на странице сроков уплаты НПД.

Что с 2027 годом

До конца эксперимента закон запрещает повышать ставки и снижать лимит 2,4 млн ₽ (ч. 3 ст. 1 закона № 422-ФЗ). Повысить лимит закон не запрещает, но других значений на 2027 год в нём сейчас нет — планируйте следующий год по этим цифрам.

Больничные и пенсия

  • Больничный. С 2026 года самозанятые могут добровольно застраховаться на случай болезни (закон от 15.12.2025 № 456-ФЗ). Страховая сумма — 35 000 или 50 000 ₽, взнос — 1 344 или 1 920 ₽ в месяц, выплаты — после 6 месяцев уплаты взносов. Вступить можно до 30 сентября 2027 г. через «Мой налог», Госуслуги или клиентскую службу СФР.
  • Пенсионный стаж. Добровольные взносы на пенсию в 2026 году — от 71 525,52 ₽ за год (22% от МРОТ × 12). Если вступить в добровольное страхование с начала года и заплатить эту сумму до 31 декабря, засчитывается полный год стажа.

Пример расчёта: репетитор и дизайнер

Репетитор: только частные ученики

Допущения: репетитор зарегистрировался как самозанятый в январе 2026 г., вычет 10 000 ₽ ещё не тратил, доход — 80 000 ₽ в месяц от родителей учеников (физлица, ставка 4%).

ПоказательРасчётСумма
Доход за год80 000 × 12960 000 ₽
Налог без вычета960 000 × 4%38 400 ₽
Вычет960 000 × 1%9 600 ₽
Налог к уплате за год960 000 × 3%28 800 ₽
Остаток вычета на 2027 год10 000 − 9 600400 ₽

В месяц это 2 400 ₽ вместо 3 200 ₽. Когда вычет закончится, ставка вернётся к 4%.

Дизайнер: частные клиенты и компании

Допущения: вычет уже израсходован, в месяц приходит 50 000 ₽ от частных клиентов и 70 000 ₽ от ООО и ИП.

  • 50 000 × 4% = 2 000 ₽
  • 70 000 × 6% = 4 200 ₽
  • Итого 6 200 ₽ налога за месяц, за год при таком темпе — 74 400 ₽ с дохода 1 440 000 ₽.

Если доход вырастет до 200 000 ₽ в месяц, за год получится ровно 2 400 000 ₽ — лимит будет исчерпан к концу декабря, и любой дополнительный заказ выведет вас за его пределы. Такой сценарий Анна подсветит заранее, когда доход дойдёт до 80% лимита.

Проверить свои цифры можно в калькуляторе НПД, а сравнить с ИП на УСН — в сравнении режимов.

Риски: когда можно потерять статус или получить штраф

Что лишает права на НПД

  • Доход больше 2,4 млн ₽ за год. Право теряется со дня, когда появилось основание (ч. 19 ст. 5 закона № 422-ФЗ). Перейти на УСН можно в течение 20 календарных дней после снятия с учёта; если вы не ИП, за это время нужно зарегистрироваться как предприниматель (ч. 6 ст. 15). Если ничего не сделать, применяются общие правила налогообложения — обычно это дороже.
  • Сотрудники по трудовому договору (пп. 4 п. 2 ст. 4). Запрет касается именно трудовых отношений.
  • Перепродажа товаров, подакцизные товары, работа по агентским договорам и договорам комиссии (пп. 1, 2 и 5 п. 2 ст. 4).

Доходы, с которых НПД не платят

Выплаты от действующего работодателя и от бывшего работодателя в течение двух лет после увольнения не облагаются НПД (пп. 8 п. 2 ст. 6). Такие деньги нужно получать по договору ГПХ — налог и взносы с них заплатит компания.

Подмена трудовых отношений

ФНС в письме от 16.09.2021 № АБ-4-20/13183@ перечислила признаки, по которым сотрудничество с самозанятым считают скрытым трудовым договором:

  • заказчик требует оформиться самозанятым как условие работы;
  • вы работаете по его графику, под контролем его сотрудников и отвечаете как работник;
  • работа идёт целиком на материалах и оборудовании заказчика;
  • оплата приходит в одни и те же даты одинаковыми суммами, «за месяц», а не за результат.

Доначисления в первую очередь грозят заказчику, но переоформлять отношения придётся и вам. Если ваш договор похож на это описание, покажите его юристу — Михаил подсветит опасные пункты.

Штрафы за чеки

Не сформировали или не передали чек вовремя — 20% от суммы расчёта; повторно в течение 6 месяцев — 100% (ст. 129.13 НК РФ). Чек при расчёте наличными или электронными средствами платежа формируется в момент оплаты, при иных безналичных расчётах — не позднее 9-го числа следующего месяца (ст. 14 закона № 422-ФЗ).

Полезное по теме

Частые вопросы

01Нужно ли самозанятому сдавать декларацию или отчёты?

Нет. Декларация по НПД не подаётся (ст. 13 закона № 422-ФЗ): налог считает ФНС по вашим чекам и присылает сумму в «Мой налог» до 12-го числа.

Ваша задача — вовремя формировать чеки и оплатить налог до 28-го числа следующего месяца. Об этом и напоминает Анна.

02Заменит ли ИИ бухгалтера?

Для самозанятого бухгалтерский учёт не нужен, поэтому основная работа — сроки, лимит, чеки и документы для заказчиков. С этим Анна помогает хорошо.

Но она не платит налог и не формирует чеки за вас, не видит банк и личный кабинет и считает по вашим цифрам — итог сверяйте с «Мой налог». Если придёт требование с доначислением или начнётся спор с налоговой, подключите живого специалиста.

03Можно ли самозанятому нанять помощника?

По трудовому договору — нет, это прямой запрет (пп. 4 п. 2 ст. 4 закона № 422-ФЗ). Привлекать других исполнителей по гражданско-правовому договору закон не запрещает.

Если помощник работает у вас постоянно, по графику и за фиксированную ежемесячную оплату, такие отношения легко признать трудовыми. Перед этим стоит показать схему юристу Михаилу.

04Что делать, если доход приближается к 2,4 млн ₽?

Анна предупредит, когда доход дойдёт до 80% лимита, и вместе с вами сравнит варианты — например, ИП на УСН «Доходы». Если в команде есть финансовый аналитик, он посчитает нагрузку на цифрах.

Если лимит всё же превышен, на переход на УСН есть 20 календарных дней после снятия с учёта как плательщика НПД.

05ИИ-сотрудники сами пишут моим клиентам?

Нет. Omnex Office — ваша внутренняя команда: сотрудники готовят тексты сообщений, КП, договоры и посты, а отправляете и публикуете их вы.

06Можно ли попробовать бесплатно?

Да. Бесплатный тариф «Секретарь» включает налоговый календарь и напоминания, а тариф «Бизнес» с полной командой можно попробовать 14 дней бесплатно.

Источники

Цифры, сроки и ссылки на законы сверены с официальными текстами 30.09.2026. Законы меняются — перед важным решением проверьте актуальную редакцию.

  1. 1.Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“» — Срок эксперимента, ограничения (ст. 4), доходы вне НПД (ст. 6), ставки (ст. 10), сроки уплаты (ст. 11), вычет (ст. 12), чеки (ст. 14), переход на УСН (ч. 6 ст. 15)
  2. 2.Налоговый кодекс РФ, ст. 129.13 — штраф за нарушение порядка и сроков передачи сведений о расчётах — 20% от суммы расчёта, повторно в течение 6 месяцев — 100%
  3. 3.ФНС России: налог на профессиональный доход — Ставки, лимит 2,4 млн ₽, вычет, срок уплаты
  4. 4.ФНС России: разъяснения по оценке налоговых рисков при работе с самозанятыми (письмо от 16.09.2021 № АБ-4-20/13183@)
  5. 5.Социальный фонд России: пенсионное и социальное страхование самозанятых — Добровольные пенсионные взносы в 2026 году и добровольное страхование на случай болезни
  6. 6.Федеральный закон от 15.12.2025 № 456-ФЗ — эксперимент по добровольному страхованию самозанятых на случай временной нетрудоспособности
  7. 7.Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ, ст. 2 — ККТ не применяется в отношении доходов, облагаемых НПД

Материал носит справочный характер и не заменяет консультацию бухгалтера или юриста по вашей ситуации. Как мы готовим и проверяем материалы

Для других форматов бизнеса

Приказ № 1 · на подпись руководителю

Команда для вашего бизнеса
выходит на работу сегодня

Зарегистрируйтесь и пройдите короткое собеседование о бизнесе — Анна, Михаил, Вероника, Дмитрий и Ольга начнут работать с учётом вашего режима и отрасли. Первые 14 дней тарифа «Бизнес» — бесплатно, карта не нужна.

Нанять в Omnex Office